錢包網(wǎng)記賬

人們常說:你不理財，錢就不理你。

你跑不過劉翔，但一定要跑贏CPI。

現(xiàn)在又流行:不僅要跑CPI，還要跑GDP。

CPI指的是居民消費價格指數(shù)，即通貨膨脹率，又稱物價上漲率。中國改革開放30年來，CPI有26年為正，4年為負，平均為5.6%。目前我國CPI的合理數(shù)字是3%~4%。

GDP是指國內生產(chǎn)總值，通常用增長率來衡量。中國目前的GDP數(shù)字一般是8%~12%。

那到底是什么跑過了CPI和GDP？大多數(shù)人會說是投資回報率吧？

假設我有100萬資產(chǎn)，其中自住房產(chǎn)95萬，投資股票5萬。結果我的股票一年漲到10萬，相當于100%的投資回報。這個數(shù)字已經(jīng)足夠好了，但是如果房產(chǎn)的價值沒有變化，我的真實資產(chǎn)也只會從100萬元漲到105萬元，整體真實總資產(chǎn)回報率只有5%，和我們前面說的100%的股票投資回報率相差甚遠。也就是說，如果真正用于投資的品種只占總資產(chǎn)的一小部分，那么無論投資回報率有多高，對于我們家庭整體資產(chǎn)的實際收益來說都是微不足道的，可以說影響不大。所以我們這里指的不是投資回報率，而是我們家凈資產(chǎn)增值率是否超過CPI和GDP。

家庭凈資產(chǎn)是家庭總資產(chǎn)扣除總負債后剩余的部分，是真正屬于我們個人和家庭的資產(chǎn)。然而，在現(xiàn)實生活中，人們往往對家庭的大額債務很清楚，而對家庭資產(chǎn)卻不清楚。他們往往奮斗了幾年，還是不知道自己到底有多少財富，有多少真正的凈資產(chǎn)是屬于我們家的。

為了準確了解我們過去、現(xiàn)在和未來的投資是否成功，首先要明確我們的凈資產(chǎn)和實際收益。這就引出了另一個更重要的財務信息收集表——資產(chǎn)負債表。

資產(chǎn)負債表是對家庭財力的徹底調查，是對我們過去積累的財富和貸款的核算。企業(yè)的財務狀況是由企業(yè)的資產(chǎn)負債表來核算的，企業(yè)的財務狀況可以從報表反映的資產(chǎn)盈利能力、資產(chǎn)營運能力和債務償還能力三個方面清晰地呈現(xiàn)出來。家庭資產(chǎn)負債表也是如此，簡單卻包含多方面的信息，全面反映家庭的資產(chǎn)負債情況:家庭資產(chǎn)負債結構是怎樣的，資產(chǎn)負債比例是多少，償還債務的壓力有多大，管理多少錢，償還多少負債，過去一段時間的理財效果如何，資產(chǎn)增值速度如何。只有知己知彼，才能立于不敗之地。

家庭資產(chǎn)

家庭資產(chǎn)是指家庭在某一時間點上所擁有的、在未來能給我們帶來享受和收益的、可以用貨幣計量的財產(chǎn)、債權和其他權利。

財產(chǎn)主要是指各種物品、金融資產(chǎn)以及其他價值較高的東西。債權是我們現(xiàn)有的權利，將來別人欠我們的錢或財產(chǎn)，有時可以用應收資產(chǎn)的形式表現(xiàn)出來。其他權利主要是無形資產(chǎn)，比如各種知識產(chǎn)權、股份等。

所有的資產(chǎn)必須是現(xiàn)在就存在的，它們的價值或價格可以直接用金錢來衡量或估計。無法估價的東西一般都不是資產(chǎn)，比如聲譽、知識等無形的東西。雖然也是一種財富，但在金融活動中一般不歸類為資產(chǎn)，因為很難客觀評估其價值和價格。另外，家庭所有資產(chǎn)必須是合法資產(chǎn)，從法律上講，家庭擁有完全的所有權。

家庭資產(chǎn)的分割方式有很多種，我們可以選擇適合自己的方式。

按流動性可分為流動資產(chǎn)和固定資產(chǎn)。固定資產(chǎn)是指房屋、汽車、物品等實物資產(chǎn)；流動資產(chǎn)是指現(xiàn)金、存款、有價證券、基金和其他易于變現(xiàn)的資產(chǎn)。

根據(jù)資產(chǎn)的屬性，可以分為金融資產(chǎn)、實物資產(chǎn)和無形資產(chǎn)。金融資產(chǎn)是指現(xiàn)金、存款、股票、基金、債券、外匯、紙黃金等。實物資產(chǎn)主要指房屋、實物黃金、汽車、家具、家電、電腦、收藏品等。無形資產(chǎn)是指專利、商標、版權等知識產(chǎn)權。

資產(chǎn)按收益屬性可分為自用資產(chǎn)和投資計息資產(chǎn)。自用資產(chǎn)是指家庭生活中使用的資產(chǎn)。他們的主要目標是提供給家庭成員使用。一般不會產(chǎn)生收入，最多只會產(chǎn)生自身價值的變化，比如生活用品，自用的房子，自用的汽車，自用的家用電器。投資生息資產(chǎn)是指可用于投資理財、能產(chǎn)生收益以賺取更多收益的資產(chǎn)，如出租房屋、股票、基金、債券等。

在上述資產(chǎn)的分類中，我們更傾向于采用自用資產(chǎn)和投資計息資產(chǎn)的分類方法。同樣是資產(chǎn)，不同的屬性帶來完全不同的意義。比如我們有一套房產(chǎn)，原值50萬，現(xiàn)在升值到80萬。但是，因為這是我們自用的資產(chǎn)，所以無論怎么升值，都不會給我們帶來收益的變化。我們也不敢隨便賣，因為這是我們唯一的自用房產(chǎn)，賣了以后再買還是一樣的價錢。但是，如果這是我們的投資生息資產(chǎn)，升值可能會帶來租金的上漲，或者通過出售帶來大量的增值收益。

對待家庭資產(chǎn)的正確做法是控制自用資產(chǎn)，盡可能增加投資生息資產(chǎn)，用投資生息資產(chǎn)為我們服務，為我們積累財富。未來富足生活的基礎，很大程度上取決于我們投入了多少生息資產(chǎn)，這些資產(chǎn)能為我們創(chuàng)造多少財富。

我們可以根據(jù)以下類別計算我們的自用資產(chǎn)和投資計息資產(chǎn):

現(xiàn)金和活期存款(現(xiàn)金、活期存折、信用卡、個人支票等。)

定期存款(本外幣存單)

投資資產(chǎn)(股票、基金、外匯、債券、房地產(chǎn)、其他投資)

自用資產(chǎn)(家庭用品、房屋、汽車)

債權資產(chǎn)(債權、信托、委托貸款等。)

保險資產(chǎn)(社會保障中的各種基本保險和其他商業(yè)保險)

家庭債務

家庭負債是指家庭到某一時間點所要承擔的財務義務。它們是由于過去的一些事情，未來需要從家庭資產(chǎn)中償還的借款資金，包括銀行貸款和應付票據(jù)。

家庭負債按期限長短分為短期負債(流動負債)和中長期負債。一般有不同的方式來區(qū)分長短。一年內到期的負債可以認定為短期負債，有些領域也稱為流動負債。將在1~5年內支付的負債作為中期債務處理；超過5年的稱為長期負債，如每月還房貸的就是長期負債。

也可以根據(jù)家庭負債的內容進行分類:

貸款(住房貸款、汽車貸款、教育貸款、消費貸款和其他銀行貸款)；

債務(債務、應付賬款)；

應交稅費(個人所得稅、遺產(chǎn)稅、營業(yè)稅等。);

應付款項(短期應付票據(jù)，如應付租金、應付水電費、應付利息等。).

在填寫和使用資產(chǎn)負債表時，有幾點需要特別注意:

1.因為資產(chǎn)本身的市場價值在不同時期是動態(tài)波動的，一般建議用最新的市場現(xiàn)值來記錄家庭資產(chǎn)和凈值。舉個例子，如果買房時在首付里加上貸款50萬，幾年后房價漲到了80萬。在資產(chǎn)負債表中，我們應該填寫最新的80萬元作為資產(chǎn)負債表中的市值。股票和基金也是如此。

2.保險是家庭資產(chǎn)中比較特殊的一項，真正屬于我們的價值是保單的現(xiàn)金價值，而不是保險費和保險理賠。因為保險沒有風險事故，我們無法獲得保額的賠償，只能列示保單的現(xiàn)金價值。簡單來說就是你退保能拿回的實際金額。意外險、定期壽險等消費型保險沒有現(xiàn)金價值，不需要在資產(chǎn)負債表中列示。

3.最常見的負債是銀行貸款。需要注意的是，負債列出的是還欠的貸款本金部分，其他部分，包括已付或未付的利息和已付的本金，不需要列出。也就是說，如果我們今天要提前還貸，未還本金就是我們需要立即償還的金額。

家庭資產(chǎn)負債表在財務管理中具有非常重要的作用，有助于我們了解家庭資產(chǎn)結構，優(yōu)化資產(chǎn)配置，建立家庭資產(chǎn)評估體系。資產(chǎn)負債表是股票的概念。建議你每半年或者一年做一份自己的家庭資產(chǎn)負債表。

家庭收支表

資產(chǎn)負債表反映的是截至某個時點的家庭財務狀況，也是家庭財務的存量概念。家庭收支表反映的是個人和家庭在一定時期內的現(xiàn)金流量變化，通常以月為單位計算，有的以年為單位。收支表反映了家庭資金流動的概念。

家庭收支表中的主要收入項目包括工資性收入和理財收入(也稱非工資性收入，包括傭金收入、租金收入、利息收入、資產(chǎn)變現(xiàn)收入和其他收入等。).主要支出項目有:家庭生活費用、貸款費用、保費費用、其他費用。

現(xiàn)金預算表

除了用資產(chǎn)負債表和損益表來匯總統(tǒng)計家庭財務信息外，還可以用現(xiàn)金預算表來提前規(guī)劃個人和家庭未來的財務收支。只有合理的規(guī)劃，才能幫助我們做到心中有數(shù)，從而有效避免盲目消費和一些不必要的開支，為以后的理財規(guī)劃打下堅實的基礎。

現(xiàn)金預算表的編制主要包括收入估算、支出預算和最終現(xiàn)金預算三個步驟。

現(xiàn)金預算表與收支表的主要區(qū)別在于，收支表是對過去一段時期所有收入和支出的統(tǒng)計，而現(xiàn)金預算表主要是對未來一段時期收入和支出的估計和規(guī)劃，主要側重于支出項目的規(guī)劃。現(xiàn)金預算表中的所有費用都還沒有發(fā)生，都是需要提前計劃的項目。項目可以包括一些必要的日常開支和需要花費大量資金進行規(guī)劃的項目。

在編制現(xiàn)金預算表時，我們需要根據(jù)未來的收入，提前規(guī)劃未來可能發(fā)生的支出項目的金額和實施時間。而且為了保證我們以后實施其他計劃所需的資金，在做預算的時候一定要計劃好每月的支出不能超過收入，也就是一定要保證一定有足夠的正向現(xiàn)金流入。同時，堅持嚴格執(zhí)行預算，不能隨意更改和超支。實際操作中一旦出現(xiàn)赤字，需要立即調整，避免問題進一步擴大。

財務比率分析

填寫資產(chǎn)負債表和收支表的目的不僅是為了梳理自己的財務狀況，更是為了發(fā)現(xiàn)財務問題。利用這兩種形式，可以分析自己和家庭的財務狀況，找出不合理的地方，進而確定相應的調整策略。

最簡單的分析就是直接套用資產(chǎn)負債表和利潤表中的各種參數(shù)，將實際財務比率與標準值進行比較，找出差距和問題。

其他財務會計工具

有人認為使用傳統(tǒng)的文字賬本記賬繁瑣麻煩，可以嘗試使用信息社會逐漸普及的記賬軟件和網(wǎng)上記賬本。這些軟件“賬本”通常會列出各種消費類別——類似于上面的收支表、現(xiàn)金預算表，通過計算機技術，利用柱狀圖、餅狀圖等統(tǒng)計功能進行圖表分析，簡潔實用，收支情況一目了然。

目前，提供記賬服務的網(wǎng)站有幾十個，如中國Zhangke.com、中國Zhangke.com、Zhangke.com、Baobei.com、Wangda.com和Wallet.com..一些網(wǎng)站發(fā)展迅速，吸引了數(shù)十萬用戶。最近“手機記賬”逐漸在記賬人中間流行起來，各種手機記賬軟件遍地開花。為了留住用戶，一些原本只提供在線記賬服務的網(wǎng)站也紛紛推出手機版的“記賬本”。但無論是網(wǎng)上記賬還是手機記賬，在使用時都需要注意保護個人隱私和信息安全，尤其是涉及到銀行賬戶、密碼等隱私信息時。

理財?shù)牡谝徊绞菍W會記賬，這是合理規(guī)劃開支、積累資本的有效方法。尤其是在經(jīng)濟形勢和個人收入都不是很好的時候，節(jié)流往往是最好也是最簡單的理財方式，記賬是促進節(jié)流最有效的工具之一。只要堅持記賬，長期記錄，不斷總結調整，一定會收到實質性的效果。

其實掌握自己的財務狀況并不難。只要從今天開始養(yǎng)成記賬的習慣，花一點時間把每個月的收入和支出逐一記錄對比，并對未來一個月或幾個月做出合理的預算計劃，就能讓自己的財務狀況一目了然。